【摘要】 随着我国市场经济的发展逐渐成熟,中小企业日渐成为不可或缺的部分，特别是营运资金管理在公司日常经济活动管理的重要地位。本文以物业公司类企业作为案例，对传统营运资金管理的有关概念理论做出简单的解析，并且针对我国物业公司的现状和存在的营运资金整体性问题作了分析。接着以东城物业公司2010—2015这六年的营运资金管理现状为案例,通过对其公司的流动资产情况、流动负债情况等多方面，简单的展开数据研究分析和做了相关的理论分析，发现营运资金管理相关问题，并且提出相应的解决措施。最后对改善整体性物业公司营运资金管理方面提出建设性建议。

【关键词】营运资金；东城物业公司;货币资金；应收账款

目录

摘要

Abstract

一、引言-1

二、企业营运资金管理的涵义-1

（一）营运资金管理的概念-1

（二）营运资金管理的内容-2

1.财务风险-2

2.盈利能力-2

3.弹性-2

4.营运能力-2

三、当前我国物业公司营运资金管理存在的问题-3

（一）资金管理混乱-3

（二）应收账款控制不严-3

（三）科学性的存货管理不足-3

（四）财务人员专业知识水平层次低-4

四、东城物业公司营运资金管理的案例分析-4

（一）公司简介及营运资金管理状况-4

1.流动资产情况分析-4

2.流动负债情况分析-5

3. 营运资金持有量分析-6

（三）公司营运资金管理存在的问题-7

1.公司应收账款管理落后-7

2.公司货币资金管理缺乏-8

3.公司存货管理方法落后-8

4.内外监督机制不到位-8

（四）改善东城物业公司营运资金管理问题的对策-8

1.加强应收账款日常管理回收-8

2.制定现金收支制度，提高资金使用效率-9

3.加强专业人员引进和培养-9

4.优化存货管理办法-9

五、改善我国物业企业营运资金管理问题的思考-9

（一）运营模式的创新转变-10

（二）制定切实可行的信用政策-10

（三）完善内部控制环境-10

参考文献：-11

致谢-12