【摘要】内部控制已然成为现代企业管理的一个重要课题，许多企业经营失败的原因在于内部控制措施的缺陷，完备的内部控制措施是企业谋求长远发展的必要因素。本文首先介绍我国民营企业的内部控制概况，指出民营企业的内部控制存在哪些问题。然后以秀强股份为例，通过秀强股份有限公司的资料以及现状来对秀强股份有限公司的概况进行了解以及建立健全内部控制制度的必要性。再次，具体分析秀强股份有限公司的业务流程，了解企业内部控制的现状，发现公司内部控制制度建立以及实施中存在的漏洞；最后，针对秀强股份有限公司存在的漏洞来进行分析，对此提出自己的见解以及建议。

【关键词】民营企业；内部控制；改良方案

目录

摘要

Abstract

一、绪论-1

二、民营企业内部控制的框架构建-1

（一）控制环境-1

（二）企业文化-2

（三）风险评估-2

（四）控制活动-2

（五）信息与沟通-3

三、江苏秀强玻璃工艺股份有限公司概况-3

（一）秀强股份背景介绍-3

1.概况-3

2. 构成-3

（三）秀强内部控制存在的问题-4

1内部环境分析-4

2.企业文化分析-4

3.风险评估分析-5

4.控制活动分析-5

5.信息与沟通分析-8

6.内部监督分析-9

（五）秀强股份内部控制问题的解决办法-9

1.改善治理结构，健全内部控制制度-9

2.完善人才考核机制，增强企业凝聚力-9

3.改进业务流程，减少资源浪费-10

4.全面推行数字化办公模式-10

5.设立风险管理部门，加强事前控制-10

五、总结-11

参考文献-12

致谢-12